第8部分最新章节，第4页_萨班斯法案406条款内容免费全文阅读

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据1934年证券交易法第15（d）节进行申报的发行证券的过程中，通过买卖证券获得金钱和财产；应根据本章被处以罚款，25年以下的监禁，或一并处罚。

（b）文字修改。——美国法典第63节第18章开始的目录中在结尾处增加：

“1348．证券欺诈。”。

第九章　强化白领刑事责任

第901节　小标题

本章标题也可为“2002年强化白领刑事责任法案”。

第902节　企图和阴谋进行犯罪欺诈活动

（a）总论。——根据本法案在美国法典第63段第18章的1348节后增加：

“§1349．企图和策划

任何企图和策划进行本章犯罪活动的，应根据企图或阴谋策划的对象受到相应处罚。

（b）文字修改。——美国法典第63段第18章开始的目录中在结尾处增加：

“1349．企图和策划。”。

第903节　邮件及电传欺诈的刑事责任

（a）邮件欺诈。——美国法典第1341节第18章中将“五”替换成“20”。

（b）电传欺诈。——美国法典第1343节第18章中将“五”替换成“20”。

第904节　违反《1974年雇员退休收入保障法》的刑事责任

修订《1974年雇员退休收入保障法》第501节——

（1）　将“＄5；000”替换成“＄100；000”；

（2）　将“一年”　替换成“10年”；和

（3）　将“＄10；000”替换成“＄500；000”；

第905节　修改关于白领犯罪行为的判决指南

（a）对美国宣判委员会的指示。——依照美国法典第994（p）节第18章的授权和本节的精

神，美国宣判委员会应该讨论并对联邦审判指南相关政策表述进行必要的修订，以实行本法案的规定。

（b）要求。——在执行本节时宣判委员会应该——

（1）确保审判指南和政策表述充分反映本法案规定的犯罪和刑罚的严厉性，前述恶性欺诈犯

罪的多发性，和修订审判指南和政策表述以阻遏、预防和惩罚这类犯罪的必要性；

（2）考虑审判指南和政策表述对犯罪等级的规定和根据本法案进行的补充是否可以阻遏和惩

罚这类犯罪，特别是，本法案增加的惩罚条款的是否足够；

（3）确保和其它的相关的指示和判决指南保持一致；

（4）考虑增加一般适用的判决范围之外的加重或减轻的条款；

（5）对宣判指南进行必要的一致性修订；和

（6）确保指南满足审判的要求，根据美国法典第3553（a）（2）节第18章。

（c）紧急授权和法案规定任务的期限。——要求美国审判委员会尽快公布根据本节提出的

指南和补充，在任何情况下不得迟于法案签署后180天，以符合1987年审判改革法案第219（a）节的程序要求，尽管在该法案下的授权还没有过期。

第906节　公司对财务报告的责任

（a）总论。——根据本法案在美国法典第63段第18章的1349节后加入：

“§1350．公司官员证明财务报告失败

（a）证明定期财务报告。——每一份由发行证券的公司根据1934年证券交易法第13（a）节或

15（d）节向SEC申报的包含财务报告的定期报告都应包括公司首席执行官和财务总监写声明。

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